案例：癌末父母擔心子女保險金被人挪用

一對年約40歲的夫妻，育有三名未成年子女，本來一家和樂，但夫妻二人卻相繼被診斷出末期癌症，身體狀況每下愈況。他們擔心過世後，子女的監護權因為會落入其他親屬手中，而父母生前各投保的1000萬身故保險金，並不希望被其他親人挪用，因為2000萬不是一筆小數目，擔心會引發親人間的爭奪，也擔心無法完全用於照顧孩子長大。

律師：「專款專用」是信託最核心的精神，不是有錢人的專利

其實父母去世留下一大筆保險金給未成年的孩子，許久不見的親人突然現身了…這不是電視劇的老梗，而是經常在現實生活上演的真實情節。
律師瑋哥說：在法院，會見到對有大筆財產的未成年子女，親友比較會爭取監護權，相對沒有財產(遺產)的子女，爭取就沒那麼激烈。
所以如果沒有把握你交付的人能妥善處理這一大筆錢，那麼事先規劃好交付信託，把契約訂好以確保專款專用，就不會被親友覬覦或挪用，這也是對子女最好的安排了。
這對夫妻後來為了解決子女的教養問題，決定採用保險金信託這個理財工具。
他們請律師擔任信託監察人，並與保險公司辦理了保單批註。根據信託契約，未來的保險理賠金將直接撥入信託專戶，每月固定給付子女生活和教育費用，直到他們年滿25歲。
不幸的是，個案夫妻在信託簽約後僅一個月內相繼去世。然而，因為有了保險金信託的安排，保險理賠金已經開始由信託專戶專款專用，用於照顧三名子女。這不僅避免了親屬間的爭奪，也確保了子女的未來生活得到穩定保障。

單身、照顧者、單親、獨老，更要提早規劃才安心

「保險金信託」就是讓保險拿到的錢再加上一層保險，避免保險金遭他人不當挪用。
在台灣，常見的保險金信託族群有3種：

1. 本身是照顧者：有些照顧者長年照顧長輩或是身心障礙者，總是會擔心自己離世後，被照顧的人無人可依靠，這時保險金信託就能由受託銀行直接交付養護機構，繼續照顧家人。
2. 單身族、頂客族、獨老族：這些族群比較不能依賴別人的照顧，如果有遠見，他們會預先規劃如果生病、或老後失智失能不能自理時，到期的保險金，或是保險理賠金，就可以專款專用在你事先約定的項目上。
3. 照顧未成年子女：當然最多的就是為了照顧未成年子女，特別是單親家庭只有一位家長，萬一有意外更會幫子女想得更長遠，把這些保險金當成子女成長的教養基金。

1、保險金信託效果

為了讓保險金專款專用，幫你照顧在意的人，你在規劃信託契約中就要明確約定，每月將固定金額匯入指定的銀行帳戶。

例如這對父母就約定信託契約，用在支付孩子25歲之前的學費、生活費和醫療費用等生活支出。
一般親友沒辦法去動信託契約，如果需要調整信託契約內容或解除信託契約，必須經過信託監察人的同意。
這樣的安排有效防止了其他親屬挪用保險金的企圖，也不較不會被詐騙盯上，確保父母希望留給子女的教育和生活費用得以妥善使用。

2、保險金信託注意事項

保險金信託屬於預付信託的一種模式。在簽訂信託契約時，信託行為尚未生效。保險單的要保人需要在保險契約中要求「批註」，一旦發生事故，保險理賠金將由保險公司直接撥入信託專戶，這時候信託行為才正式生效。

結論

這個父母遺愛的案例提醒我們，提前規劃並善用法律和理財工具，可以在關鍵時刻為我們所愛的人提供最好的保障。律師瑋哥在課後也鼓勵家長學員，思考如何利用保險金信託來確保子女的未來生活。這不僅是對孩子負責，更是為家庭提供一份安心和保障。

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​銀行貸款為什麼要保火災地震險?

以前在銀行授信部，審核房貸額度時，在撥款前一定要貸款戶投保火災地震險，不過這些產險都只是最基本的保障，是金融機構為了保障債權，怕房子「全倒」或「半倒」的時候，貸款戶會付不出房貸，拍賣房屋也沒有殘值，基於這個考量，你在申請房貸時，銀行都會要求保基本的火災地震險。

不過我們也遇到很多客戶會說：「我只要保最基本最便宜的險，其他不要保！」他們保地震險的目的，只是為了應付銀行貸款審查用的。但保險的性質，就是當遇到天災時，讓你有基本的經濟補償。

台灣4種地震險怎麼選?

觀察這次7.2級大地震，房屋「全倒」「半倒」數量不少，但更多的是牆壁龜裂、傢俱毀損。基本的火災地震險，只保「全倒」「半倒」，不包含建物一般的損壞，也不含家電家俱的損失。如何增加一些保障呢?你一定要了解台灣的4種地震險。

1、基本地震險

「基本地震險」是政策性保險，最高保額150萬，是由政府支撐理賠，保障民眾的基本權益，是1年期保單，每一年要續保。這種保單是不分地區、屋齡都可以投保，但是每一個門牌只能投保1張，無法重複投保或超額投保。

理賠條件是​針對全損（全倒或半倒）才理賠，不包含房屋牆壁龜裂、裝潢或家俱動產的損失。

2、超額地震險

因為基本地震險最高只有理賠150萬，所以保險公司就提供「超額地震險」，讓保戶可以加保。不過保險公司也會評估房屋老舊地區的價值，加保的金額大約是100萬~200萬元。

理賠條件和「住宅地震基本保險」一樣，只有房屋全倒或半倒時才理賠。

3、輕損地震險

這張保單就不是針對房屋的全損了，而是房屋只有輕微的損失，例如家具掉下來砸壞、裝潢毀損、 牆壁龜裂這些狀況，保額大多在10萬~30萬元之間，理賠也採用實支實付的理賠方式。

4、擴大地震險

保險公司把「超額地震險」和「輕損地震險」結合一起，房屋半倒、全倒或是一般龜裂通通賠。再加上屋內的家俱、 牆壁龜裂毀損都理賠，所以擴大地震險的保費較高。

養老房屋要避免巨大風險

我覺得養老的財產不是積極創造利潤，而是要去避免產生巨大的風險，你應該比銀行更關心自己居住房屋的風險，這種產險投保的金額不會很高，

基本地震險每年大約保費也是1350元左右(請依保險公司公告為準)，就算加保超額或擴大地震險，也是一年數千元的金額。這些保險金會讓你遇到災害時，多一筆災後重建的資金，讓你有基本的經濟補償。

加注警語：本文內容僅供讀者為一般性參考，個案仍需經您諮詢專業人士以評估能否適用，因此，我們建議您應就遇到的問題尋求適當的專業意見。

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單身獨老、頂客族在老年理財唯一重點：「把大部分的財產用在自己還活著的時候」

由於頂客族沒有子女，大部分人想要互相扶持共度一生。因為不用為了子女教養而操煩，在別人眼中也可以自由自在地生活。

然而，當到了人生的下半場，每個人都會面對三大威脅「老、病、死」，一旦發生了，頂客族和單身的人誰來照顧自己？誰能照著自己的心願，安排遺產和後事？ 因此，不論有沒有結婚或子女，都需要重視和面對這些問題。

延伸閱讀：頂客族身後財產是誰的?原來兄弟姊妹可以跟配偶一起分遺產？教你4招省麻煩

重點一：把財產用於在世的時候

頂客族的退休理財原則，就不用思考子孫傳承家庭財富的問題，你只要思考如何把安養退休生活過好，錢最好花在自己和配偶身上。因此提早規畫解決2人的「老、病」風險就可以了。

每個人的老與病，都需要考慮「誰來照顧」和「錢從那來」。

「誰來照顧」就可以考慮安養信託的理財工具，如果怕失智失能，最好可以先做好「意定監護」，並且最重要的是找好可以信賴的監護人。

「錢從那來」單身頂客族比較不用考慮留下遺產，如果有房產可以考慮「以房養老」「留房養老」，把不動產的價值，拿來變現給自已和配偶養老。

另外保險也是退休理財不錯的工具。只是熟齡頂客族的保險，可以考慮較多比例的生存險，而不用考慮死亡險可以領多少?因為活著的時候有錢用，比死了留下很多遺產，前者才可以有利自已的老後生活。

還有千萬不要忘了預立遺囑，因為頂客族的遺產，除了配偶之外，還需要和家族的父母兄弟姐妹分財產。如果只想照顧配偶一個人，預立遺囑萬一有一個人先過世了，另一半會得到較多財產的保障，不用和其他親人爭遺產，至少讓配偶的養老財產不會受到太大影響。

延伸閱讀：單身必懂的人生財務規畫「預立遺囑」給最愛，財產不被充公

重點二：穩定收入付安養費用(被動收入+年金險)

因為就算有一筆退休金，如果可以一邊有收入，還可以幫助自已放心養老。除了政府的年金之外，自已最好有固定現金收入，如果年輕就開始投資，最好具有固定領息的金融商品，讓自已保有養老的現金流。

到了年紀大了，理財就用比較保守固定收益的投資，如果自已不太會投資，這時也可以考慮年金保險。

因為之前說過頂客族不需要留下一堆遺產給子女，最好是把錢用在自已身上，而不是留一大筆遺產給其他的親人來花用。

目前有很多種類養老保險，大多數是死亡給付和重大傷殘的險種，只有年金險是少數「沒有身故給付」的險種，會提供比高的養老年金，這樣可以把每一分錢充分的用在自已身上。

因為沒有死亡給付，年金險的功能就變得很單純，費用也相對其他保險便宜，頂客族很適合把這種保險當作「在世時的生活費用」。

不過因為我比較喜歡自已投資，用賺取固定收益的股票基金，來當成退休養老的資本，所以沒有購買年金保險。這部分要看個人是不是有投資概念和個性，再決定是不是要選擇這種保守的理財方式。

重點三：預防老病的問題(重大醫療險)

除了要足夠的錢來養老，對於頂客族更要提早想清楚關於病痛和終老的安排，才可以在2人世界安心養老不擔憂，人生也不留遺憾。

老了很容易有各種退化或疾病，我們如果要解決「病」的風險，保險種類就可以選擇重大醫療險，或是重大傷病險，避免因為老後生病就把養老積蓄花光了。

如果能力多一些的人，怕未來老了失智退化後，需要特別的長照花費，也可以加買長照險來照顧自已或配偶。同時最好再事先做好意定監護人的選任，就不怕真的面臨老後失智失能，沒有人可以來照顧協助自已。

重點四：用信託保全老後財產(預防失智失能)

對於單身頂客族來說，除了確保未來另一半可以獲得足夠的資源，也要做好養老信託的規劃。找專業的機構幫助自已達到安養晚年的目的。

信託主要目的，是確保委託人在金錢上的使用，會照著自己的規畫來完成。不管你是安排每個月給付固定金額，或是讓監護人以單據實支實付方式給付，都能透過信託契約內容，照顧老後的日常生活、醫療行為、和長照看護等目的，一直到信託財產用完了，或受益人身故才結束。

我們隨著年紀增長，年紀愈大身體和心智都會退化，年輕時就算理財投資很厲害的人，老了有些基本的財務管理能力也會受到影響。萬一老了思慮不週，或是被有心人士詐騙錢財，沒有親人幫忙把關，年紀大了也禁不起財產損失，乾脆就把財產交付可以信賴的銀行來信託，只要付一些信託費用，就可以讓自已的財富安全有保障。

儘早規劃老後的個人安養和財產規劃，才不會到時真的要靠運氣才會好好的養老。

畢竟不管是不是頂客族還是單身獨老族，每個人到晚年理財的重點，都是趁著有智力有體力時，盡量享受自己一輩子打拚的成果，「把大部分的財產用在自己還活著的時候」，照顧好自已和另一半，享受樂活的熟齡人生。

延伸閱讀：贈與房產給子女，做「2件事」替自己留後路，如何撤銷贈與拿回財產?

學習理財法律！善用專業人士，省錢減少糾紛。

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說到離婚的財產分配，你知道離婚對於兩人的保險也會產生影響嗎？

離婚在爭取財產的時候，大部分的人想到是房子、孩子和存款，很多人會忘了還有保險金這部分。

因為保險金有時候對家庭來說是很大一筆開銷。如果不幸走到了離婚這一步，到底會對保險帶來哪些影響?前夫前妻還可不可以當離婚保險受益人？應該要如何更改保單內容，來保住保險金的未來不會有問題。

台灣法定夫妻財產制度

根據民法規定，夫妻財產制度共有三類：法定財產制、共同財產制與分別財產制。

如果夫妻雙方沒有特別到法院登記婚後想要適用哪種財產制度，都是適用「法定財產制」，在台灣有90%以上的夫妻都是用法定財產制。只要適用法定財產制，離婚後財產分配就會談到夫妻剩餘財產分配請求權。

1. 法定財產制：夫妻財產是由各自持有。在離婚時，將雙方的「婚後財產」分別計算，婚後財產較少的一方可以獲得雙方婚後財產差額的一半。舉例來說：當妻子的婚後財產計算有1000萬，丈夫的僅有500萬，丈夫可以要求分配婚後財產差額500萬的一半，也就是250萬元。
2. 共同財產制：夫妻之間的財產及所得，除了特定類別的財產(如職業上必須使用的個人物品）之外，其餘都合併為共同財產，屬於夫妻共同擁有。離婚後，這些共有財產扣掉債務後，平分給2人。
3. 分別財產制：夫妻各保有其財產的所有權，各自管理、使用、收益及處分。離婚後不需分配。

以上可以知道，剩餘財產分配請求權指的是婚後財產，婚前財產不用做分配。如果保單是財產的一部分，一樣要遵守這個道理。

延伸閱讀：台灣90%夫妻都使用「法定財產制」!如何選擇適合你的夫妻財產制?

「保險價值準備金」可以算分配財產

由於保險的種類非常多，以下針對幾種常見的投保項目來說明：

1、儲蓄險

在司法實務上認為，如果儲蓄險保單的要保人和受益人是夫妻，即使被保險人不是夫或妻，這些都是屬於要保人的財產，離婚就看保單是婚前財產還是婚後財產。

婚前投保的儲蓄險不能算在內，而婚後投保的儲蓄險就算要保人的財產，就可以算入離婚的剩餘財產來分配。

2、有保單價值準備金的保險

具有「保單價值準備金」的保險，例如會還本的保險，都是屬於要保人的資產。

所謂的「保單價值準備金」，是指我們繳的保費，扣除保險公司的成本之後，放在保險公司用來支付未來保險金的準備金。

這筆準備金有一個特別的功用，就是當我們有資金需求時，保單是可以提前解約，保險公司會扣除必要費用，把保單價值準備金解約退還給保戶。

法院實務見解也認為：保單價值準備金雖然名義上，是存放在保險公司，但要保人想要行使權利時，例如：想要求提前解約，

保險公司就應該付錢。因此實際上財產權利仍然是要保人所有。

既然這筆準備金是視作要保人的財產，也是婚後才投保的，就可以算入剩餘財產分配的金額內。但這筆財產要如何分配呢？

1. 離婚時就解約：解約金納入要保人婚後財產中，和要保人所有財產一起分配。
2. 離婚但不解約：要保人想要繼續持有這份保單，就必須提供相當於保價金的現金，納入要做剩餘財產分配的財產之中。

延伸閱讀：【離婚房子是誰的?】夫妻談離婚，房子怎麼分?2步搞懂如何分配財產 

離婚保單必改欄：要保人和受益人

以上都是講保單有關財產分配的部分，不過離婚對保單的影響不只財產分配，還有一件事情非常重要，就是離婚後保單中這兩個欄位要記得更改，如果不改保單會有損失或是失效的危險。

Q：前夫前妻可不可以當要保人或受益人

1、要保人

因為夫妻結婚共組家庭，時常會幫自己另一半投保保險，如果兩人已經離婚，要保人還是前夫前妻，有時候保單會因為要保人與被保險人間，已經沒有保險利益而讓這張保單失效。不過這只是少數的狀況，實務上的見解，大多數是認為保險契約還是有效的。

不過這時候也要注意道德風險，畢竟因為夫妻不合而離婚，投保有時會高額保險金讓人鋌而走險，為了自我保護，離婚時千萬要記得，轉讓要保人的身份給被保險人，避免道德風險產生。

如果對方不願意將要保人的身份轉讓給你時，你也可以向保險公司表示不願意再擔任此份保單被保險人，這個保單便會終止效力。

2、受益人

夫妻離婚本來寫著對方是受益人欄位，並不會跟著雙方關係的改變就自動調整，在發生保險的事故時，保險公司就會依約把理賠金給受益人，所以若希望離婚後保險金不要給前夫前妻，在離婚後千萬要記得和保險公司聯繫更改受益人。

忘了更改受益人，前夫前妻可以領走保險金嗎?

根據我國司法實務和多數學者見解，都認為當被保險人出意外時，前妻前夫還是能夠領走保險理賠金。主要的理由是：

1. 受益人的權利主要上來自保險單上的指定，而不是來自雙方的婚姻關係。因此與保險受益人離婚，並不會讓前妻受益權喪失。
2. 欄位只寫「妻子」而沒有確實記載姓名，只要離婚保單沒有變更受益人，也沒有再婚(當事人真意)，前妻受益人資格就還在。

因為受益權是來自保險單上的指定，不是雙方的婚姻關係。所以如果是直接寫前夫前妻的名字，保險公司只要給保險單上所指定的那個人即可，或是寫上「妻子」而又未再婚沒有下一任的「妻子」，這些都可能讓保險公司直接理賠給前夫前妻，不論他們現在是不是前夫妻關係。

學習理財法律，讓你省錢少糾紛

婚姻走到盡頭一定有各自已理由，很多的家庭保單的金額都不是一筆小數目，為了離婚後的人生能夠走得更順暢，離婚時一定要把會受到影響的保單內容進行修改，特別是要保人和受益人的欄位，來保護自已財產和人身的安全和權利。

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常聽到保險能節稅？一定要先釐清節什麼稅！避免沒節稅還踩雷

我們在買保險時都是為了心愛的人留下經濟保障，作為財產傳承的目的，也是許多人購買保險的動機。

不過保險的本質其實是保障的功能，而不是節稅的功能，最大作用在於能以較低的保費，移轉像是重疾、失能、身故等高損失的風險。然而因為《保險法》及相關法規，讓保險契約在稅務上也具有一些財產移轉節稅的功能。

今天來介紹保險有三大稅務減免規定，第一是綜合所得稅、第二是遺產稅、第三是在基本稅制上也享高額扣除額，活用這三大減免，可以大幅降低傳承過程衍生的所得稅。還有什麼是「實質課稅原則」，違反保險的「實質課稅原則」

買保險三大節稅功能

一、綜合所得稅—人身保險費列舉扣除額

《所得稅法》第17條第1項第2款第2目 列舉扣除額

2.保險費：納稅義務人、配偶或受扶養直系親屬之人身保險、勞工保險、國民年金保險及軍、公、教保險之保險費，每人每年扣除數額以不超過二萬四千元為限。但全民健康保險之保險費不受金額限制。

二、遺產稅

根據「保險法」和「遺產及贈與稅法」規定，指定受益人的人壽保險金，可不用計入遺產總額。

《《保險法》》第112條

保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者，其金額不得作為被保險人之遺產。

《遺產及贈與稅法》第16條第1項第9款

左列各款不計入遺產總額：

九、約定於被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額、軍、公教人員、勞工或農民保險之保險金額及互助金。

三、基本稅制也享高額扣除額

受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險給付中，屬於死亡給付部分，一申報戶全年合計數在3,330萬元以下者，免予計入基本所得額；超過3,330萬元者，其死亡給付以扣除3,330萬元後之餘額計入基本所得額。

在人壽保險和年金保險所給付的受益人，如果和要保人不同人的情況下，受益人受領的保險給付，應計入個人基本所得額，但相關死亡給付，每戶可享全年3,330萬元扣除額。

相關法律：受益人領取「死亡給付」保險金要課稅嗎？(財政部)

但是我們以為只要聽到關鍵字「3330萬元以內」不用課稅，指的就是最低稅負，但這不代表可免課遺產稅或其他稅務，千萬不要混為一談，或以為聽別人說照保險契約安排，就統統不用繳稅。

注意!!違反實質課稅原則會補罰

不是所有死亡保險金，都能省下遺產稅

然而實務上，利用保險規避稅負亦為稅捐機關所不樂見。雖然根據「遺產及贈與稅法」第16條規定，指定受益人的人壽保險金，可不用計入遺產總額。

不過國稅局若認定，投保的保單的性質、投保目的有逃稅的意圖，還是可以依照「實質課稅」原則，將這筆身故保險金列入遺產總額課稅，除了要補稅之外，也有可能額外加罰。

「稅捐稽徵法」第12-1條
涉及租稅事項之法律，其解釋應本於租稅法律主義之精神，依各該法律之立法目的，衡酌經濟上之意義及實質課稅之公平原則為之。

稅捐稽徵機關認定課徵租稅之構成要件事實時，應以實質經濟事實關係及其所生實質經濟利益之歸屬與享有為依據。

納稅義務人基於獲得租稅利益，違背稅法之立法目的，濫用法律形式，規避租稅構成要件之該當，以達成與交易常規相當之經濟效果，為租稅規避。

保險除了能提供保障之外，也有轉移資產、節稅的功能，不過近年來仍有許多保單的身故理賠金，導致國稅局依「實質課稅」原則，追討遺產稅或贈與稅，踩了地雷而不自知，常見9種投保特徵，還是可能會被補稅裁罰。

相關連結：財政部依實質課稅原則核課遺產稅之案例及參考特徵

9大類投保地雷特徵：

1. 躉繳投保(就是一次繳清大額保費)
2. 重病投保
3. 高齡投保(例如70多歲投保)
4. 短期投保(就是死亡前短期密集投保)
5. 鉅額投保(就是保險金較一般投保習慣高，或是投保金額佔總遺產的比例過高)
6. 密集投保
7. 舉債投保（例如向銀行借錢買保單來避稅，因為貸款會創造負債，拿現金買保險日後又變成不繳稅）
8. 保險費高於或等於保險給付(因為繳完保險費如果死亡，領回來的保險金不用被課稅，有用保費換取保險金避稅的嫌疑)
9. 要保人與被保險人非同一人(常會被查贈與稅或遺產稅)

被國稅局查到逃漏稅了怎麼辦?

一旦保險有稅務爭議，就先去和國稅局溝通。

不過現在資訊發達，一旦國稅局勾稽到逃漏稅，發公文給你或請你去喝咖啡，就表示他們已經掌握到很明確的證據。先去和國稅局說明溝通，如果一定要補稅，就盡量爭取降低罰款金額。

如果自認自己沒問題且溝通無效，最後也只好進入法院爭取權益。不過這樣會浪費更多的金錢與時間了。

所以建議在做保險和資產規劃時，投保和財產的移轉都要趁早，且長年期、定期繳費、指定受益人的保險規劃，比較不容易引起上述爭議。

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附件：實質課稅原則

人壽保險之死亡給付及年金保險之確定年金給付於被保險人死亡後給付於指定受益人者，依保險法第一百十二條規定不得作為被保險人之遺產，惟如涉有規避遺產稅等稅捐情事者，稽徵機關仍得依據有關稅法規定或稅捐稽徵法第十二條之一所定實質課稅原則辦理。

實務上死亡給付及確定年金給付依「實質課稅原則」

核課遺產稅案例及其參考特徵 相關實務案例如下： 製表日期：109年6月16日

資料來源：金融監督管理委員會109年2月4日金管保壽字第1090410128號函(序號1、7、8、10)及財政部102年1月18日台財稅字第10200501712號函(序號2-6、9、11-16) 

不用再翻箱倒櫃找保單了，壽險公會推出一站式「保險存摺」

保單是重要人身保障，好好理財一定要盤點資產，先從整理保單開始

每次保管保險契約很痛苦，因為保險契約大多是實體紙本，而人身保險保單也大多是長年期契約，有時10~20年的保期也很常見，我們在收納保單時，常常占空間會不好保管，或是有遺失、或是紙本受潮。

壽險公會今天（6/1）正式推出保險存摺，保戶只要完成註冊，登入保險存摺就能一站式瀏覽所有人身投保資料，申請投保紀錄，擺脫紙本保單保存不易的問題。此外，今年11月還可透過保險存摺進行線上理賠申請。

申請步驟

1. 免費註冊會員：到壽險公會官網的保險存摺專區，免費註冊會員，並完成身分驗證。有三種方式可以完成身分驗證：自然人憑證、強化版MID行動身分識別、金融卡。不過，使用行動身分識別，需使用本人申請的手機門號，一個身分證字號只能註冊一個保險存摺帳號。
2. 登入「總覽」看全部保單：保戶只要完成註冊，登入保險存摺之後，便可「總覽」以本人為要保人或被保險人的所有人身保險投保狀況，包括各家壽險公司上傳，或提供人身保險相關產品的產險公司上傳的投保資料。
3. 可查到不同險種保單和投保數量：登入保險存摺後，可以總覽個人所有投保資料，包括以本人為要保人與被保人的投保情形，包括保單總數、有效及兩年內失效的保單，不同險種的比例。
4. 繳年費升級：還可選擇每年100元年費升級為白金會員，在1年內不限次數查看所有保單資訊（包含保險公司名稱、險種分類、保單險種、商品名稱、保單號碼、契約生效日期、保額以及保單是否有效、要/被保險人資料），並且可下載投保紀錄PDF檔，還有即將在11月推出的保險理賠線上申請，查詢保險理賠聯盟鏈／保險理賠醫起通案件進度等等。
5. 單次下載費用：如果不想成為白金會員，但想要下載電子保單PDF檔，也可選擇每次付費350元下載檔案。
6. 子女保單如何查：不過，如果是父母為孩子投保需特別留意：由父親為孩子買保單，則父親需成為該平台的白金會員，才可以看到以父親為要保人時所有的有效保單資料；至於母親為白金會員也是同理，另外不論父母哪一方為孩子買保單，都要額外支付年費新台幣100元成為白金會員才可。

相關連結：「保險存摺」平台（網址：https://insurtech.lia-roc.org.tw/index.html）

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投保時「指定受益人」非常重要，不僅可以把錢留給最想要照顧的家人，也可以為繼承人節稅。

我們在做自已和家人的保險規劃時，其實就是在為未來可能遇到人生四大風險老、病、死、殘，可以在有能力時，事先給自己和家人妥善財務防護網。

不過我們在購買保單時，就算保險業務員仔細的解釋了解各項條款、保障內容及給付條件等，若沒搞清楚「身故保險金受益人」應該怎麼寫，或是把受益人寫成「法定繼承人」或是乾脆空白，全照保單契約的制式規定，以為這樣每個人的保障就萬無一失，其實不指定受益人，反而可能造成後續在理賠領保險金的困擾。

一、如何指定「保險受益人」?

一旦發生保險理賠事故後，保險公司會依照保險契約，給付理賠的對象(保險受益人)。在我國的保險實務上，指定受益人的方式有2種：

（一）保險受益人之指定方式

1. 具名指定

就是具體指定受益人的姓名，這種方式在保險受益權認定是最明確的方法。例如：直接指定受益人為「王大明」。

2. 類名指定

這種指定保險受益人的方式，並不是像具名指定寫清楚○○○的姓名，而是指定特定的身分或關係。例如：保險契約常使用的「法定繼承人」、「父、母」「夫、妻」或「配偶」

（二）特定關係「認定時點」為何時?

案例：被保險人小王於簽訂身故保險契約時，指定受益人為「配偶」，其簽約時之配偶為甲，嗣後被保險人小王與甲離婚後，另與乙結婚，被保險人小王死亡後，保險公司應向前妻還是現在的配偶理賠?

因為保單受益人沒有清楚具名，當受益人就可能因為特定關係可能會因時間而改變，例如離婚後再結婚，或是再婚又多了幾個子女，我們在不同時期具備的「特定身分關係上」的人可能是不同人。

法律上有3種認定的方式供參考：

1. 以「訂約時」的關係認定

這是用保險法§52為依據，事後為契約解釋時，即應於訂約時來訂定要保人所指定的特定關係，確認該受益人為何人。於上述例子。如果依此見解，將由前妻甲獲得保險金。

保險法第 52 條為他人利益訂立之保險契約，於訂約時，該他人未確定者，由要保人或保險契約所載可得確定之受益人，享受其利益。

2. 以「保險事故發生時」的關係為認定時點

曾有學者認為應該要以保險事故發生時，有符合這些特定身分關係的人，認定為受益人，比較符合當事人之真意。於上述例子。如果依此見解，將由現任配偶乙獲得保險金。

3. 以「被保險人真正的意思」做為認定時點

法院曾經判決：「在保險契約僅約定或指定受益人與被保險人之身分關係時，則在當被保險人發生保險事故而死亡，決定保險金之歸屬時，除須就保險契約之文字為文義解釋外，更應探究被保險人之真意。」所以依此見解，法院會調查後，再判斷小王在投保時，到底是想要由甲或乙來當作保險受益人。

二、不建議直接寫「法定繼承人」

只寫「法定繼承人」還會有其他的問題產生。

(一)誰可以領保險金?

你可能以為：就是法定繼承人來領啊!!那有這麼複雜?

在一般的情況下確實由法定繼承人來領，不過如果「繼承人比起被保險人先過世」就會變得複雜許多了。

因為剛才提過，保險受益人的認定有很多說法，1是簽約時的法定繼承人，2是事故發生時的法定繼承人，光是要確定先過世的法定繼承人到底可不可以領?就有不同的見解。有時為了釐清到底能不能拿到保險金，配偶和子孫還可能對簿公堂上法院，真的讓理賠多了很多變數。

(二)法定繼承人不只一人，怎麼分？

由上可知：配偶和直系血親卑親屬 ( 例：子女 ) 平分遺產，這個比較沒有問題。

不過如果沒有子女，依照民法第1144條規定，配偶可以拿一半遺產，父母拿一半遺產。若沒有父母，則配偶拿一半遺產，兄弟姊妹拿一半遺產。若沒有兄弟姊妹，則配偶拿三分之二，祖父母均分三分之一遺產。

例如：被保險人小王訂立身故保險契約，保險金200萬元，被保險人小王死亡時，有法定繼承人配偶及甲的兄弟姐妹共二人，這時候，就會由配偶先分得一半100萬元，而兄弟姐妹每人各分到50萬元保險金。

因為保險契約會規定依照民法1144條的應繼分規定來分配。

不過配偶一定會想，保險費都是夫妻2人繳的，為什麼只是受益人寫了「法定繼承人」，就要把一半的錢給其他的兄弟姐妹?有時候投保的不是像案例1、2百萬的問題，而是好幾千萬的保險金爭執。

我們就常見到因為不了解保單填寫的內容，一家人就對簿公堂上法院了，本來投保是為了讓家人安心過活的身故保險金，卻變成家人爭保險金引發的紛爭。

三、保單受益人填寫小撇步(重要)

RITA要提醒大家，趕快去檢視自已的保單內容。

1、最好可以具名指定受益人。

2、寫上第二順位、第三順位受益人。

3、最後才寫上「法定繼承人」。

未來要買壽險的時候，想清楚未來的規劃，確實的填寫保險受益人，才可以避免保險受益人搞不清楚要怎麼分配保險金?甚至因為分配的方式不如意而對簿公堂。

用這種方式層層保障，既可以避免上面的家庭紛爭，也可以用把「法定繼承人」當成最後一道防線，保單不會變成「無指定受益人」的保單，保險金會變成遺產，必須計入遺產總額課稅。也可以事先規劃好把身故保險金，給最想要照顧的家人。

「學習理財法律！」善用專業人士幫忙，可以省錢減少糾紛。

本文為律師先生瑋哥提供案例

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